Вернуть 13 процентов за лечение зубов через мфц

Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина. Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Вернуть 13 процентов за лечение зубов через мфц. Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

В сентябре 2022 года Сергей Н. потратил на протезирование зубов 75 тыс. рублей. За 2022 год он заработал 650 тыс. рублей и выплатил в бюджет 84,5 тыс. рублей НДФЛ. На какую сумму возврата может рассчитывать Сергей? В 2022 Сергей имеет право подать декларацию на вычет и вернуть 9,75 тыс. рублей (13% х 75 тыс. рублей).

Лечение зубов, к счастью, уже давно не ассоциируется с жутким жужжанием бура, болью и прочими сопутствующими неприятностями. Современное оборудование и профессионализм врачей превратил поход к стоматологу в обычную рутину: пришел, сел в кресло, обезболили, полечили. Красота! Единственное, что с каждым годом огорчает все больше и больше – это счета, которые нам приходится оплачивать за это обязательное мероприятие.

Содержание

Сколько можно вернуть денег за лечение зубов

  • Лечебное учреждение должно иметь лицензию.
  • Вы должны сохранить все платежные документы, которые могут подтвердить расходы на лечение и приобретение медикаментов.
  • За лечение платили лично вы, а не ваш работодатель. Если же стоматологию оплатила организация, такие расходы не считаются вашими личными тратами.
  • Вычет предоставляется только по доходам, облагаемым НДФЛ по ставке 13%. Доходы по ставкам 9% и 35% при предоставлении вычета не учитываются. Кроме того на возврат налога за лечение зубов не имеют право индивидуальные предприниматели на УСН или с оплатой ЕНВД.
  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2022 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета на лечение

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

При налоговом вычете возмещают часть уплаченной суммы на лечение зубов.
На величину налогового вычета становится меньше доход, с которого уплачивается налог. Возврат налога происходит в соответствии со ст. 219 Налогового кодекса РФ.

Это интересно:  Закон Про Слежку

Кто может получить возврат налогового вычета

  • работающие граждане, у которых с официальной зарплаты берётся 13% налога;
  • лица, оплачивающие стоматологические услуги из личных средств;
  • работники, собравшие полный пакет документов, удостоверяющих расходы.

Как получить возврат средств и куда обратиться

Пример 2. В 2022 г. Сидоров А. А. заплатил за лечение 100 тыс. руб. За 2022 г. его доход составил 600 тыс. руб. и уплачено подоходного налога 78 тыс. руб. Максимальная сумма вычета составила 120 000 руб, что больше 100 тыс. руб. Сидоров А. А. вернёт за 2022 г. (100 тыс. х 13% ) 13 тыс. рублей.

  • медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
  • вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
  • оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
  • лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Возможен ли возврат НДФЛ за лечение и протезирование зубов?

Гарантированный вычет выплачивается гражданам при соблюдении всех перечисленных выше условий в сумме, равной понесённым ими фактическим затратам. При этом максимальный предел такой выплаты ограничен 120 тысячами рублей (иными словами, ФНС выдаёт до 15 600 рублей).

Как вернуть налог за медицинские услуги?

Как указывалось выше, размер максимально получаемого гражданином вычета не должен превышать 15 600 рублей. Данная сумма рассчитывается по формуле «120 тысяч рублей x 13%». Рассмотрим на примере, как определяется размер вычета, возвращаемого налогоплательщику в случае лечения или протезирования зубов.

Возврат подоходного налога за лечение зубов можно оформлять неограниченное количество раз. Важно, чтобы соблюдались условия для возмещения средств за стоматологические услуги. То есть, если гражданин работает и платит налоги, то он может оформлять вычет ежегодно.

Два вида вычета

Оформить возмещение затрат может только один из родителей, а не сразу оба. Это право описано в ст. 219 НК РФ. Обязательно медицинское учреждение должно владеть лицензией, соответствующей требованиям законодательства.

Налоговый вычет за ортодонтическое лечение

  1. В клинике нужно запросить справку об оплате лечения. Чтобы ее получить, необходимо предоставить чеки, копию ИНН и договора. Если выполнено оформление на родственника, то понадобится документ для подтверждения родства. Процесс ее оформления может занять несколько дней или недель. Клиника предоставляет копию лицензии к справке.
  2. У работодателя нужно взять справку о доходах 2НДФЛ за год, когда проводилось лечение.
  3. Заполнить декларацию 3НДФЛ по форме, считающейся действительной в год проведения стоматологических процедур.
  4. Сделать копии чеков, чтобы предоставить их в ИФНС.
  5. Осуществить заполнение заявления о возврате суммы налога. Если документы вместе с заявлением принимают не сразу, то сначала нужно подождать пока бумаги будут проверять, а после этого прийти с заявлением.
  6. Подать декларацию 3НДФЛ и другие документы. Для подтверждения факта их сдачи должны выдать копию первого листа декларации с подписью инспектора и печатью.
  1. Даём пожизненную гарантию на импланты и работу врача.
  2. Используем лучший 3D-томограф, чтобы точно диагностировать и безошибочно выполнять работу. Наши врачи работают с самым современным и отлично зарекомендовавшим себя оборудованием.
  3. Закупаем и используем только качественные расходные материалы. «Не экономим и не рискуем здоровьем пациентов» — это требование основателя клиники. Пациент должен уйти с решённой проблемой, а врач должен быть спокоен за результат своей работы.
  4. Работаем с соблюдением мировых стоматологических стандартов, по строгим протоколам. Наши врачи проходили обучение и повышали квалификацию за рубежом.
  5. Практикуем передовые методики лечения и восстановления отсутствующих зубов. Одни из первых в Москве стали работать по технологии All-on-4, возвращать все зубы за 1 день.
  6. Работаем как команда единомышленников: руководство, врачи, ассистенты, зубные техники. У нас нет большой текучки, работаем бок о бок годами, приводим лечить членов своих семей, потому что уверены в качестве.
  7. Берёмся за самые сложные случаи. У нас большой опыт и мы продолжаем оттачивать мастерство. Помогая тем, от кого другие врачи отказались, мы растём над собой.

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ, только официально трудоустроенные плательщики НДФЛ имеют право на получение компенсации в размере 13% от стоимости предоставленных им или их близким родственникам (супругу, детям, родителям) услуг по протезированию зубов. Максимальная сумма льготы — 15 600 руб.

Какие документы нужно подготовить?

«Центр Имплантации доктора Федорова» помогает своим пациентам вернуть 13% от стоимости имплантации зубов, оформив налоговый вычет в ИНФС. Предоставляем все необходимые документы с нашей стороны и консультируем по имеющимся вопросам.

Доход Алексерова В.В. в 2022 году составил 2,5 млн. р. Сумма НДФЛ, исчисленная и уплаченная в бюджет по данному доходу равна 325 тыс. р. Соответственно заявить и возместить он сможет все затраты в размере 136 500 р.

  • декларацию;
  • справку по форме 2-НДФЛ с постоянного места работы;
  • копию документа, удостоверяющего личность;
  • заявление с указанием расчетного счета, реквизитов финансово-кредитного учреждения;
  • заверенную копию договора с медучреждением с перечнем процедур;
  • сканы лицензии стоматологической клиники;
  • копию платежного документа.
Это интересно:  Башкирия если родился 4 ребенок в 2022 году сколько денег дают за

Налоговый вычет на протезирование зубов: особенности

  • Копия паспорта и ИНН;
  • Копия лицензии;
  • Чеки на оплату стоматологических услуг;
  • Справка 2-НДФЛ
  • Документ может быть заполнен как от руки, так и использованием специальных программ;
  • Цвет чернил допускается синий и черный;
  • Исправления, печать с обеих сторон, повреждение штрихкода и утрата иной информации из-за неаккуратного скрепления листов не допускается;

Важно: распространены случаи, когда налоговая инспекция не признает за кодом 2 коронки на имплантатах, мотивируя это тем, что в перечне услуг ортопедическое лечение имеет код 1. В этом случае доказывайте вначале в налоговой, а если не помогает, то в суде, что коронки и есть конечная цель имплантации.

Необходимые документы

Внимание: при отрицательном результате проверки ИФНС должен уведомить заявителя и указать причины отказа. Если проблема в оформлении документов (декларации), то ее решают корректировкой бумаг с неточностями. Если отказ по другим причинам, нужно обращаться вначале в вышестоящий орган ФНС, а затем в суд.

Сколько раз можно подавать на налоговый вычет

Через ИФНС. При возврате вычета через инспекцию по налогам и сборам 3 месяца уходит на камеральную проверку поданной декларации (при камеральной проверке налоговым инспектором изучается только поданная декларация, т.к. законом не предусматриваются какие-либо другие виды и типы проверок). После принятия решения в течение месяца деньги переводятся казначейством региона на указанный в документах лицевой счет заявителя в любом банке России.

Многие виды таких платежей ограничены в периодичности получения: можно оформить не более 1 раза за всю жизнь. За стоматологические манипуляции пациент может получить вычет неограниченное количество раз, но не более 1 раза в год. Главное условие – при каждом обращении субъект должен быть официально трудоустроенным и получать доход.

Сроки по возврату подоходного налога

  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Оформляется по месту работы за год, в котором осуществлена оплата;
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • медицинская справка на оплату лечения зубов;
  • документы, подтверждающие оплату: квитанция, чеки, выписка банка;
  • копия лицензии медицинского учреждения;
  • договор на оказание услуг;
  • при оформлении возмещения на ребенка, жену или мужа необходимо свидетельство о рождении малыша или о заключении брака;
  • паспорт;
  • СНИЛС и ИНН (по требованию);
  • заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.

Оформление возврата НДФЛ

  • через работодателя: документы можно подавать в том же году, когда осуществлены затраты.
  • с помощью фискальной службы. Подача документов доступна только после завершения года, в котором такие затраты осуществлены субъектом.
  • наименование налоговой инспекции, в которую подаются документы;
  • ваши Ф.И.О. и адрес проживания;
  • ИНН;
  • требование о выплате налогового вычета, право на который возникло в результате понесенных вами денежных затрат при лечении зубов, протезировании, приобретении лекарств и т.п;
  • ссылку на пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ, на основании которого вы можете получить деньги;
  • размер суммы денежных средств, подлежащих выплате;
  • номер счета в банке, на который будут перечислены деньги;
  • перечень документов, прилагаемых к заявлению;
  • дата составления заявления и ваша подпись (она должна быть поставлена лично вами даже в том случае, если вы подаете заявление в печатном виде).

Если же вы подаете заявление для возмещения НДФЛ за лечение родни, список документов увеличится. Вам потребуется представить бумаги, подтверждающие наличие между вами и пациентом родственной связи. К ним относятся:

Справка 2-НДФЛ

При оформлении налогового вычета за санаторно-курортное лечение, документы, подлежащие передаче в ФНС, пополнятся бумагой из санатория, в которой указана точная стоимость оказанных вам лечебных и оздоровительных услуг.

  • Декларация по форме 3-НДФЛ
  • Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  • Документы подтверждающие стоимость лечения зубов (справка из медицинского учреждения об оплате медуслуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  • Копия паспорта
  • Копия свидетельства ИНН
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление социального вычета
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет

Каждый второй Россиянин пользуется платными стоматологическими услугами. К данным услугам относятся стоматология ортопедическая, опломбирование и т.д. Но не все граждане знают о возможности уменьшения стоимости платного лечения на 13%, за счет возврата подоходного налога с количества потраченных средств на платное лечение зубов.

Получение налогового вычета за лечение зубов

Ортопедическая стоматология и опломбирование не относятся к дорогостоящему виду лечения, поэтому максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей. Т.е. если Вы потратили на лечение 120 000 рублей, то максимальная сумма возврата, которую вы получите составит — 15 600 рублей (13%).

Заявление на налоговый вычет, заполненную декларацию 3-НДФЛ и также заверенный пакет документов – вы должны направить в налоговую инспекцию. Вы можете сделать это лично (в этом случае налоговый инспектор проверит пакет документов и сразу скажет – все ли вы заполнили правильно). Второй вариант – вы можете отправить пакет документов в налоговую инспекцию по почте, причем необходимо это сделать «ценным письмом с описью вложения».

Это интересно:  00 00000263 код услуг в упд

Важно : возврат налога за лечение зубов можно оформить не только за собственное лечение, но и за понесенные расходы на лечение родственников (супруг, родители, дети до 18 лет). Но в этом случае вы будете обязаны предоставить в налоговую службу еще и документы, подтверждающие ваше родство. Задать вопросы по оформлению налогового вычета – вы можете по следующим телефонам в нашей клинике: +7 (495) 106-02-36 или +7 (495) 106-02-48 .

Расчет возврата налога за лечение зубов –

Вниманию пациентов нашей клиники –
после прохождения лечения, протезирования или имплантации зубов в отделениях нашей клиники мы предоставляем вам пакет документов, которые вам потребуются для предоставления в налоговую службу. Речь идет об – 1) копии договора на оказание медицинских услуг, 2) медицинской справке установленной формы, 3) платежных документах. Этот пакет документов вы можете заказать в нашей клинике заранее, предварительно сообщив, к какому числу нам будет необходимо их подготовить.

  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  • Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
  • Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
  • Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
  • Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2022 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).

Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей. Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.

Кто имеет право на соответствующий вычет?

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120220 рублей, поэтому получится вернуть только 120220 х 13% = 15600 рублей.

Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящим

  • оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
  • плановые осмотры;
  • профилактика заболеваний полости рта;
  • терапевтические услуги;
  • пародонтологическая помощь;
  • косметическая стоматология;
  • установка брекетов;
  • реабилитации и пр.

Как осуществить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2022 году

  • паспорт;
  • 2-НДФЛ;
  • заполненная декларация 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • чеки и договор с клиникой;
  • сделать копии лицензии медицинского учреждения;
  • бумаги, подтверждающие родство – если оформление идет за родственника – свидетельства о браке, рождении.

Все это должна предоставить медицинская организация, оказавшая вам услуги. Просто обращаетесь туда и говорите: «Мне нужна справка для налоговой, со всеми документами». Как правило, дальнейших разъяснений не требуется. Проблем с предоставлением этих документов у меня не было никогда.

Шаг 1. Сбор документов

  • паспорт;
  • номер ИНН (только номер, свидетельство не нужно);
  • справка о доходах 2-НДФЛ за тот год, за который подается декларация. Ее можно взять у работодателя или в Личном кабинете налогоплательщика;
  • если вычет оформляется на мужа/жену – свидетельство о заключении брака. Если на ребенка – свидетельство о рождении.

Шаг 2. Заполняем декларацию

Что относится к обычному лечению, а что к дорогостоящему, определено в постановлении Правительства РФ от 19.03.2022 г. № 201 «Об утверждении Перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».

kapitalurist
Оцените автора
Бюро правового консалтинга - Lawcapital.ru