Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина. Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Возвращают ли 13 процентов после похорон. Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
- фондам и ассоциациям, занимающимся благотворительностью;
- организациям, связанных с религиозной деятельностью на их уставную работу;
- фирмам, занимающимся решением социальных вопросов без получения от этого вида деятельности прибыли;
- НКО, работающим в просвещении, спорте (но не среди профессионалов), в области защиты природы, социальной сферы и т.д.
Все государства мира стимулируют участие своих граждан в благотворительной деятельности. В России возвращается 13% налога от величины пожертвований. При этом наибольшая величина, с которой будет производится вычет, не должна превышать 25% годового дохода.
Наличие детей
Важно: НК РФ предусмотрена уплата 13% налога от дохода, полученного в результате реализации жилого помещения или машины. Если имущество находилось в собственности до 3 лет, также действуют льготы (вычеты) при уплате НДФЛ.
Жителям столицы и Подмосковья компания Ritual.ru, совместно с банком «Восточный», предлагают похороны в рассрочку. Для оформления требуется только паспорт лица, осуществляющего захоронение. Рассрочка действует так же, как при покупке товара в магазине, только приобретается не товар, а услуги вышеупомянутой ритуальной компании. Первый взнос не требуется, а проценты по займу не начисляются.
Часто родственники умершего человека, не имея лишних денег, вынуждены брать кредит на похороны, чтобы решить проблему. Надо отметить, что специальных банковских продуктов, предназначенных для оплаты ритуальных услуг, у «Сбербанка» нет. Обратившись за ссудой, нужно быть готовым к тому, что вам предложат потребительский кредит на обычных условиях.
Компенсация вкладчику «Сбербанка»
Если человек позаботился об усопшем, потратив на это личные сбережения, то подобные расходы рассматриваются законом как долг покойного, который переходит к его наследникам. Поэтому денежные средства можно взыскать и через суд.
Когда человек умирает, государство гарантирует определенные бесплатные ритуальные услуги. Это называется гарантированным перечнем услуг по погребению. Выплаты, связанные с погребением, рассчитывают исходя из этого перечня.
Какая компенсация кому положена
Инвалиды или участники Великой Отечественной войны. При похоронах участников Великой Отечественной войны в зависимости от их статуса выплачивается или базовое общефедеральное пособие 6124 рубля с учетом районных надбавок, или повышенное пособие для военных пенсионеров в размере трех пенсий умершего. Дополнительные выплаты устанавливают регионы.
Кто и какие выплаты на погребение может получить
- Оформить документы для погребения.
- Выдать гроб и другие предметы, которые понадобятся при похоронах: покрывала, траурные ленты.
- Организовать перевозку покойного из дома до кладбища, провести погребение, поставить надгробный знак — табличку с данными об умершем. Либо организовать перевозку тела в крематорий и выдать урну с прахом.
Российским законодательством не предусмотрена передача по наследству права на имущественный налоговый вычет, принадлежащего наследодателю. Такое же правило действует в ситуациях, когда была оформлена дарственная.
Дочь не имеет права получить налоговый вычет за данную квартиру, так как она не покупала ее, а получила в дар. Любой налоговой вычет (не только имущественный) предоставляется на основе подтвержденных расходов, а расходы дочери нулевые. К тому же данный тип вычета предоставляется именно на приобретение жилья, иные способы его получения (дарение, наследование и т. п.) под вычет не попадают по определению.
Отвечает налоговый консультант финансовой службы «Инком-Недвижимость» Айна Зайцева:
Однако в описанной истории можно посоветовать попробовать получить налоговый вычет супруге умершего мужчины. Дело в том, что имущество, купленное в браке, является совместно нажитым. Поэтому супруга может подать заявление в налоговый орган на возврат имущественного налогового вычета. Главное, чтобы это право не было израсходовано ранее. По закону нет разницы, на кого из супругов были оформлены договор на приобретение квартиры, право собственности на квартиру и документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств по произведенным расходам на приобретение квартиры. Право вычета у супруги сохраняется и в случае смерти мужа-собственника.
- заявление с указанием реквизитов личного счета, открытого получателем в кредитной организации;
- документ, удостоверяющий личность;
- справка о смерти (форма №11);
- копия удостоверения умершего лица, дающего право на меры социальной поддержки (если копия документа не заверена в установленном порядке, предоставляется оригинал);
- платежные документы, подтверждающие расходы на похороны.
Если в коллективный договор был включен пункт об оплате расходов на погребение члена (членов) семьи работника сверх установленного законодательством пособия, выплачиваемого за счет средств обязательного социального страхования, размер выплачиваемого пособия будет больше.
4. Как получить выплату, если умерший был неработавшим пенсионером?
Если умерший был военнослужащим (служащим) , ритуальные услуги будут оплачены по фактическим затратам, их нужно будет подтвердить соответствующими документами. В Москве такое пособие на погребение составляет не более 28 178 рублей.
Расходы на похороны может нести также государства на основании законодательства о погребении. От государства помимо социального пособия (компенсации за погребение) можно получить услуги. Перечень услуг, предоставляется лицу, который осуществляет погребение умершего на безвозмездной основе:
Как вернуть деньги, потраченные на похороны?
В соответствии со ст. 3 ФЗ «О погребении и похоронном деле», погребение понимается как обрядовые действия по захоронению тела (останков) человека после его смерти в соответствии с обычаями и традициями, не противоречащими санитарным и иным требованиям. Погребение может осуществляться путем предания тела (останков) умершего земле (захоронение в могилу, склеп), огню (кремация с последующим захоронением урны с прахом), воде (захоронение в воду в порядке, определенном нормативными правовыми актами Российской Федерации).
Исковое заявление
Социальное пособие на погребение регулируется федеральными законами и нормативными актами. На основании законов, супруг, близкий родственник, законный представитель и другие родственники, которые взяли на себя ответственность произвести похороны за свой счёт, могут получить социальное пособие на погребение от государства, но не более 4000 (Четырех тысяч) рублей с последующей индексацией 1 раз в год, то есть ростом потребительских цен и услуг. Например, на 2022 год размер индексации составляет 5701, 31 руб.
Вопрос: Обязан ли налоговый орган вернуть НДФЛ по наследству близкому родственнику (сыну, дочери) в случае, если умерший, который имел право на возврат НДФЛ из бюджета, умер вскоре после подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на возврат налога и не успел получить возврат? Рассмотрим эту ситуацию подробнее и попытаемся ответить на этот спорный вопрос.
Опции темы
Противоположного мнения придерживаются и другая часть судов, которые трактуют свои решения в пользу налогового органа. Они говорят, что «права на вычет и возврат НДФЛ неразрывно связаны с личностью самого умершего», то есть если покойный подал декларацию, но заявление не написал и не подал в ИФНС, то наследник за него этого сделать не может (для примера: Апелляционное определение Нижегородского облсуда от 03.07.2022 N 33-4799/2022).
А вот если покойный не успел сдать даже декларацию, то, скорее всего, в этой ситуации наследника даже суд не поддержит (об этом говорят Апелляционное определение Пермского краевого суда от 17.04.2022 N 33-3343А; Определение Владимирского облсуда от 29.11.2022 N 33-3990/2022). Не положен в этом случае наследнику и остаток налогового вычета (Кассационное определение Астраханского облсуда от 01.02.2022 N 33-376/2022).
Поиск по теме
Можно ли получить возврат НДФЛ наследнику, если налогоплательщик умер? Ответ: Скорее всего (с большой долей вероятности) налоговый орган откажет вам в получении права на налоговый вычет и возврат НДФЛ за умершего в порядке наследства. Налоговики ссылаются на письма ФНС, обязательные для исполнения Письма ФНС России от 08.07.2022 N ЕД-4-3/12261@, от 20.04.2022 N 04-2-02/330@. , и утверждают что в порядке наследования право на вычет по НДФЛ не передается, ссылаясь на статьи 128, 1112 ГК РФ. Претендовать на льготы и получать возврат налогов из бюджета может только сам налогоплательщик, а такое право в порядке наследования законом не предусмотрено. В указанном случае налогоплательщиком был покойный, который, разумеется, свое право осуществить уже не может. Аналогичной позиции придерживается и Минфин (Письмо Минфина России от 18.05.2022 N 03-04-05/9-645). Таким образом, вы не сможете получить право на вычет и возврат налога за умершего налогоплательщика в порядке наследования даже если напишете жалобу в налоговую Инспекцию, или даже в её вышестоящий орган – Управление.
Однако, чаще всего, мнение Минфина и ФНС (которое обычно совпадает т.к. по сути они согласовывают все свои письма) не совпадает с мнением Судей (у Суда довольно часто своя позиция, а также наработанная практика). То есть вернуть налог из бюджета в порядке наследования вы можете попытаться через суд, и рекомендуется для этих целей нанять адвоката, который поможет вам в налоговом споре в суде.
- Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
- Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
- Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;
Вместе с тем Закон дает возможность гражданам РФ вернуть некоторую часть денежных средств с уплаченного ими подоходного налога (НДФЛ). Подобная процедура получила название – «Вычет», и полностью регламентирована НК РФ.
Что такое «Возврат налога»?
Важно знать, что возврат подоходного налога является разовой процедурой. Другими словами, гражданин может оформить налоговый вычет только один раз, а получить денежные средства выше установленных законом значений не получится.
Пособие на погребение — это определенная сумма, единоразово выплачиваемая работодателем или государством для покрытия расходов на захоронение усопшего. Целевое использование денег при этом не отслеживается, ведь они чаще всего компенсируют уже понесенные затраты.
Пособие по смерти и пособие на погребение – это одно и то же?
При смерти близких родственников, к которым относятся и родители, работодатель обязан предоставить отпуск по статье 128 ТК РФ, максимальная продолжительность которого 5 дней. При этом он неоплачиваемый и заработной платы за это время ожидать не стоит.
Военкомат
Гражданка Калашникова (истица) обратилась в суд с иском в котором указала, что ответчики Потапов и Иванов виновны в смерти гражданина Петренко (статья 111 «Умышленное причинение тяжкого вреда здоровью»). Калашникова указала, что она понесла расходы на погребение Петренко и просит суд взыскать с Потапова и Иванова потраченную ею сумму — 80701,60 рублей.
. Москва Просмотрен 274 раза. Задан 2022-04-24 13:12:49 +0400 в тематике «Другие вопросы» — Обязан ли работодатель вернуть деньги, потраченные на первичный медосмотр при устройстве на работу?. . Москва Просмотрен 653 раза.
- если гражданин уже использовал право на имущественный вычет. Это обуславливается его свойством – однократность. Иначе говоря, только единожды можно вернуть часть денежных средств.
- если квартира была приобретена у взаимозависимых лиц. К примеру, такими являются: близкие родственники или работодатель;
За что можно вернуть 13 процентов
В большинстве случаев претендовать на выдачу пособий могут близкие родственники умершего (родители, дети, супруги, братья, сестры и т.д.). Однако законодательство нашей страны допускает обращение за компенсацией любых граждан, взявших на себя расходы по организации похорон.
- Общие. Такие выплаты назначаются во всех случаях при наступлении смерти родственника. К ним относятся:
- Компенсация на погребение. Пособие назначается государством и имеет фиксированный размер — 5 946,47 рублей.
- Выплаты от работодателя. Такая матпомощь не регламентируется на законодательном уровне. Назначаемая сумма определяется на усмотрение работодателя с учетом его финансовых возможностей.
- Специализированные. Такие выплаты назначаются индивидуально в каждом конкретном случае. К ним относятся:
- Пособие по страхованию жизни (в т.ч. по ОСАГО после ДТП). Получить такую выплату могут родственники умершего, который заключил договор добровольного страхования жизни.
- Выплата по случаю потери кормильца.
- Выплаты от Сбербанка, если вклад был открыт до 20.06.1991 года. Пособие предоставляется близким пожилого человека, скончавшегося в период с 2022 года. Сумма такой компенсации рассчитывается с учетом суммы вклада пенсионера по состоянию на 1991 год и не превышает 6000 рублей.
- Пособие в виде невыплаченной пенсии. Если по каким-либо причинам положенные средства не были выплачены при жизни умершего, их могут получить его родственники.
- Специализированные выплаты семьям военных. В случае смерти военнослужащего его родственники могут получить на выбор:
- Единовременное пособие в размере трехмесячной заработной платы или пенсии.
- Компенсацию фактически понесенных затрат на похороны, но не более 18 250 руб.
Какие выплаты положены после смерти человека?
- ПФР. В Пенсионный фонд подаются заявления, если умерший получал пенсионные выплаты.
- Военкомат. Здесь рассматриваются заявления от родственников умерших граждан, являющихся военнослужащими, ветеранами боевых действий, сотрудниками ОВД и т.д.
- По месту официального трудоустройства. В бухгалтерию организации-работодателя подаются заявления в случае смерти работника, пенсионера, продолжавшего трудовую деятельность, а также гибели несовершеннолетнего ребенка у сотрудника.
- Соцзащита граждан. В органах социальной защиты населения рассматриваются заявления от родственников усопших, которые на момент смерти не имели официального места работы.
- Страховая компания. Здесь рассматриваются заявления на выплату пособий по страхованию жизни.
- Территориальное отделение Сбербанка. В этом учреждении оформляются выплаты на погребение пенсионеров, умерших в период с 2022 года. Главным условием для начисления средств является наличие у усопшего вклада, открытого не позднее 20 июня 1991 года.
- Участников ликвидации катастрофы в Чернобыле.
- Получивших инвалидность или перенесших заболевания, связанные с радиацией, при аварии на «Маяке», а также участников ликвидации последствий.
- Участников ядерных испытаний.
- Инвалидов ВОВ.
- Военнослужащих, получивших инвалидность при защите СССР, РФ.
ВАЖНО: необходимо помнить, что Налоговый кодекс предусматривает освобождение по уплате пошлины с некоторых видов доходов (статья 217). Так, студенты очного отделения, получающие стипендию и не обладающие иным заработком, не могут претендовать на возвращение.
За что можно получить
- произведенные пожертвования;
- обучение по контракту;
- оплата медицинских услуг, покупка лекарств;
- пенсионные взносы в НПФ, страхование жизни;
- страховые взносы на накопительную пенсию;
- прохождение оценки квалификации.
Сто двадцать рублей лимита не распространяются на дорогостоящее лечение. Если говорить о стоматологии, то сюда входит протезирование, имплантация и сложные манипуляции с привлечением узконаправленных специалистов. Принимать решение о том, являлась ли медицинская помощь дорогостоящей, будут в клинике и выдадут пациенту соответствующий документ, маркированный кодом «2». Его нужно передать в налоговую службу для подтверждения серьёзных затрат на здоровье. Притом, что дорогое лечение ограничений не имеет, возврат за него всё равно составит лишь 13% от потраченной суммы. Пациент, перенёсший дорогостоящее лечение, сможет возвратить за него не большую сумму, чем самостоятельно перечислил за год в виде подоходного налога.
Клиники: платная и бесплатная
1. После перехода к заполнению декларации, перед вами откроется так называемый чекбокс, в котором будут перечислены года. Выберете соответствующий вашей декларации год и осуществите нажатие на кнопку «ОК».
Шаг первый — создаём новую декларацию
Документ с требованием о возврате денег за лечение граждане могут подавать ежегодно. Вычет можно получить за предшествующие обращению в налоговую службу три года. В случае, когда плательщик возвращает средства за этот срок, он должен приготовить три пакета документов, за каждый год – отдельный. Сотрудники ФНС обязательно заинтересуются документами, подтверждающими необходимость проведённого лечения или приёма лекарств, наличием у больницы соответствующей лицензии, а также платёжными документами. Какой пакет документов потребуется? Рассказываем.
Если гражданин потратил на приобретение жилья 1 миллион рублей, то получить вычет он сможет в размере 13% от этой суммы, то есть не более 130 тыс. рублей. При социальных вычетах гражданин получает компенсацию не от размера потраченных денег, а от максимальной суммы. То есть он может потратить 200 тыс. рублей, но вычет получит только со 120 тыс. 13% от 120 тысяч — 15600 рублей.
Приобретение жилья
По закону Российской Федерации граждане должны выплачивать подоходный налог с любого вида заработка, даже с пассивного, например, со сдачи жилья в аренду. При этом государство предусматривает несколько вариантов, как забрать часть удержанных или самостоятельно уплаченных средств. Компенсировать вычет можно двумя способами:
Виды налоговых вычетов
- Заявление. Его можно написать заранее. На сайте налоговой размещен образец заполнения. В заявлении не должно быть ошибок или помарок.
- Заявление о переводе средств с указанием счета в банке.
- Паспорт гражданина РФ.
- Сберкнижку, договор с банком или справку об открытии счета.
- ИНН.
- Свидетельство о браке, если понадобится.
- Документ, свидетельствующий о рождении детей, если понадобится.
- Декларацию 3-НДФЛ.
- Справку 2-НДФЛ.
