Какие Документы Нужны Для Налогового Вычета За Строительство Частного Дома

Какие документы нужны для налогового вычета при строительстве дома

Добрый день, подскажите пжт вопрос. Купили землю в 2022г. в браке под строительство дома. В 2022 г. зарегистрировали жилой дом, земля и дом оформлены на мужа. При заполнении декларации в нашем случае 1)какой вид собственности нужно выбирать: индивидуальная собственность или общая совместная собственность? 2)нужно заявление о распределении расходов, если вычет на строител. и землю 2022000 будет возмещать муж, а я свой вычет хочу оставить на будущее? Спасибо

Данный список документов является стандартным. Его достаточно, чтобы использовать свой налоговый вычет за строительство частного дома лицу, являющегося единственным собственником жилья. Если построенный объект разделен по долям между несколькими владельцами, то необходима будет документация, подтверждающая этот факт и заявления о распределении.

Имущественный налоговый вычет при строительстве дома

Зачастую расходы на отделку дома продолжаются и после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) на жилой дом. Соответственно, возникает вопрос — можно ли в этом случае включить в состав вычета расходы на отделку? И можно ли после получения выписки из ЕГРН (свидетельства) заявить вычет в объеме произведенных расходов, а после увеличить на дополнительные затраты на строительство и отделку?

Пример: Петров А.В. оформил ипотечный кредит на строительство жилого дома. У Петрова есть право заявить на получение вычета как на строительство, так и на расходы по уплате процентов по ипотеке.

Налоговый вычет при строительстве дома: документы для возврата

• при затратах денежных средств на работы по реконструкции и иному обустройству уже построенного и зарегистрированного дома;
• при проведении в готовом доме перепланировки;
• при установке оборудования необходимого, такого как унитаз, ванна или душевая, котел отопительный электрический, газовый и т.д.;
• если на участке производилась постройка пристроек и хозяйственных отсеков, а также любых других отдельно стоящих объектов, например бани или гаража.

1. Справка со сведениями о построенном жилище из Единого государственного реестра недвижимости.
2. Декларационный бланк 3-НДФЛ, заполненный плательщиком самостоятельно.
3. Ксерокопии платежных документов и других бумаг, свидетельствующих о возникновении затрат. Они могут существовать в виде:
   1. копий заключенных с физическими лицами договоров или расписок от них, с указанием паспортных данных и реквизитов;
   2. копии заключенных со строительными фирмами договоры, поручения по платежам и т.п.;
   3. товарные чеки по оплате материалов, использованных во время строительства и отделочных работ;
   4. заявление, написанное собственником жилья, в котором он требует предоставления вычета;
   5. справка от бухгалтерского отдела по месту работы 2-НДФЛ;
   6. ксерокопии всех страниц паспорта.
4. Если гражданин получает вычет на покрытие процентов по целевому займу, взятому в кредитной организации на возведение жилого дома, необходимо предоставить:
   1. договор между банком и берущим займ;
   2. справка по уплате процентов банку.

Особенности получения налогового вычета при строительстве дома

• возведении нового жилья (с нулевого цикла),
• завершении строительства существующего незаконченного объекта;
• реконструкции / перепланировке / расширении законченного объекта;
• погашении ипотечных займов, привлекаемых для индивидуального строительства;
• рефинансировании жилищных кредитов, используемых для возведения объекта.

Вычет означает возврат части уплаченного НДФЛ с использованием этих средств на строительные работы. Под налоговым вычетом можно понимать и освобождение от налогообложения частных доходов с использованием таких сумм на возведение жилья.
Налоговый вычет возможен при:

Получение налогового вычета при строительстве дома

Итак, условия получения имущественного вычета при строительстве дома понятны. Теперь стоит разобраться с вопросом, можно ли получить налоговый вычет при строительстве и на что конкретно предусмотрен налоговый возврат.

Поскольку государство возвращает уже уплаченные налоги, можно сразу сказать, что налоговый вычет при строительстве частного дома положен не всем. На возврат НДФЛ при строительстве частного дома могут претендовать лишь следующие категории граждан:

Имущественный вычет при строительстве дома

Это для того, чтобы максимально правильно понять, когда следует обращаться в ФНС для получения налогового вычета за строительство жилого дома, стоит обратить внимание в первую очередь на тот момент, что выплата полагается только при выполнении двух основных условий: по окончании строительных работ и регистрация жилого помещения, в тот момент когда сумма ранее уплаченного налога достигнет суммы компенсации.

Большее внимание стоит обратить на второй момент, но дело в том, что налоговый вычет можно получить только в том случае, если не уплачивается налог в бюджет. Если простыми словами, то максимальная сумма компенсации 260000 рублей, получить всю сумму единовременно можно только после того, как вы эти деньги уплате в бюджет, в виде подоходного налога. По действующему законодательству, получить выплату можно не ранее, чем через 3 года после окончания строительных работ и постановки на кадастровый учет.

Правила получения налогового вычета на строительство дома

Стоит также обращать внимание на тот факт, что в качестве подтверждающих документов по вопросу затрат, могут выступать:

После этого претендент на получение вычета должен обратиться в налоговую инспекцию по месту своего проживания и предоставить соответствующее заявление. Необходимо помнить о том, что его образец можно взять непосредственно в налоговой службе и составить его под пристальным наблюдением их сотрудников во избежание ошибок.

Постройка дома – повод вернуть себе 13% налога

• персональные данные;
• статья НК, по нормам которой появилось право применять налоговый вычет на строительство жилого дома;
• сумма возврата;
• счет, который будет служить для перечисления платежа;
• дата и подпись.

• оплата стройматериалов, используемых в процессе строительства;
• оплата услуг сторонних организаций за подготовку проектной документации, смет, межевых планов и так далее;
• расходы на приобретение недостроенного дома;
• оплата услуг и работ сторонних организаций по подключению здания к коммунальным сетям и инженерным конструкциям;
• также полагается оплата всех расходов, произведенных в процессе отделки или достройки незавершенного сооружения, но только в том случае, если идентичные материалы не покупались для строительства.

Как ускорить получение налогового вычета за строительство частного дома: какие документы, порядок возврата

Заявление на возврат подоходного налога может быть подано по окончанию того года, в который гражданин приобрел жилплощадь. При этом возвращена будет та часть суммы, которая равна налоговым выплатам гражданина за время владения жильем.

1. Справка 2-НДФЛ.
2. Документ формы 3-НДФЛ.
3. Копия, подтверждающая покупку жилья.
4. Копия акта о передаче помещения или дома в собственность заявителю.
5. Подтверждение оплаты (копии платежек).
6. Выписка из ЕГРН.
7. Копия свидетельства, подтверждающего фактическую передачу жилья в собственность (чаще всего это акт приема квартиры).

Налоговый вычет при строительстве жилого дома в 2022 году

Под этим определением подразумевается возможность частичного возврата денежных средств, потраченных на строительство или покупку жилья. Распространяется это право только на граждан РФ и только после регистрации права участка (пп. 1, 2, 6 п. 3, п. п. 4, 5 ст. 220 НК РФ). Кроме этого, сумма вычета зависит от фактических расходов, понесённых налогоплательщиком, но не может превышать установленных на законодательном уровне норм.

В общих чертах, вычет актуален только для жилых домов и работ, необходимых для ввода здания в эксплуатацию. Например, за подведение к дому водопроводных и газовых труб можно получить налоговый вычет. За подключение душевой кабины или газовой колонки уже нет.

Налоговый вычет за строительство дома

Составление декларации 3-НДФЛ для получения имущественного вычет за строительство дома является сложной процедурой, для того чтобы подготовить необходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговую инспекцию займет у Вас уйму времени. В случае допущенной ошибки придется повторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самым увеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

• расходы на разработку проектной и сметной документации;

• расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;

• расходы, связанные с работой или услугами строительной компании по строительству, достройке дома, или отделке дома;

• расходы на приобретение жилого дома, в том числе с неоконченным строительством;

• расходы, связанные с подключением к сетям электроснабжения, водоснабжения, газоснабжения и канализации.

Имущественный вычет при строительстве дома

Явных изменений в нынешнем году не произошло, так как основные произошли ещё в 2022 году. С тех пор, можно получать вычет не по одному объекту, как это было ранее, а по нескольким, пока общая сумма покупок и расходов не превысила 2 000 000 руб.

• Если затраты на строительство дома меньше этой суммы., то возврат будет 13% от фактически понесенных затрат;
• если потрачено больше, то расчет будет от предельной суммы., с превышающей суммы получить возврат нельзя.

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

• Договор купли-продажи недостроенного жилого дома;
• Договор купли-продажи земельного участка, с целевым назначением под жилищное строительство (если планируется постройка коммерческой недвижимости — получить средства в таком порядке не получится);
• Договор с проектной организацией, которая проводила проектно-сметные работы;
• Документы, подтверждающие оплату услуг проектной организации (квитанции приходных кассовых ордеров, платежные поручения из банков и другая аналогичная документация);
• Договор о предоставлении услуг, заключенный со строительной организацией;
• Документы, подтверждающие оплату услуг строительной организации;
• Договор со строителями и отделочниками, если они являлись частными предпринимателями;
• Расписки от частных строителей и отделочников о получении денег за работу;
• Договоры, заключенные с организациями-поставщиками, которые подключили строение к системам отопления, освещения, водоснабжения и канализации;
• Документы об оплате работ по подключению основных систем коммунальных услуг.

Для того чтобы получить налоговый вычет за строительство дома, нужно выполнить определенную последовательность действий. Первым этапом в этой процедуре будет обращение в инспекцию по месту жительства с заявлением и перечнем документов, указанным выше.

Документы для получения вычета при строительстве дома

1. заполненная налоговая декларация 3НДФЛ за календарный год (напомню, что декларацию можно подавать за последние три года, но не ранее того года, в котором вы оформили дом);
2. заявление на предоставление имущественного налогового вычета при строительстве или отделке жилого дома;
3. заявление на перечисление возврата налога на расчетный счет;
4. заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами (если ваша супруга/супруг не хотят или не могут получить налоговый вычет на свою долю и хотят передать вам свое право);
5. оригинал справки о доходах физического лица 2-НДФЛ (выдается в бухгалтерии у вашего работодателя или работодателей, если их несколько);
6. копия вашего паспорта гражданина РФ (только заполненные страницы);
7. копия договора купли-продажи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем либо копия договора приобретения земельного участка, на котором возводился дом;
8. копия акта приема-передачи недостроенного или неотделанного жилого дома или доли в нем (если подписывался при сделке);
9. копия свидетельства на земельный участок, на котором возводился дом;
10. копия свидетельства о государственной регистрации права собственности на достроенный жилой дом или доли в нем;
11. копии договоров с организациями по выполнению работ по разработке проектно-сметной или расчетной документации, договоров на приобретение строительных материалов, договоров на подключение к центральным коммуникациям или оборудование автономных коммуникаций, договоров по выполнению работ по отделке и строительству в недостроенном доме;
12. копии всех платежных документов: расписки, платежки, квитанции, чеки к договорам, указанным в пункте 11 данного списка;
13. копия свидетельства о браке (если приобрели в официальном браке);
14. копия свидетельства о рождении несовершеннолетних детей (если дети есть);
15. копия сберкнижки (первый разворот) или реквизиты расчетного счета для перечисления возврата подоходного налога.

Если вы приобрели недостроенный или неотделанный дом либо приобрели земельный участок и в последствии строили самостоятельно жилой дом вы можете получить налоговый вычет и вернуть подоходный налог в сумме до 260 000 рублей.

Документы на налоговый вычет при строительстве частного дома

Помимо общего возврата в пределах понесенных затрат или с максимума, покупатели загородной недвижимости могут возвращать часть оплаченных процентов по целевым (ипотечным) займам. Ранее она ничем не ограничивалась. Теперь, начиная с 2022 г., по банковским кредитам установлен конкретный лимит. К расчету возмещения затрат по погашению ипотеки принимается максимум 3 миллиона рублей.

Каждый налогоплательщик при строительстве жилого дома, который еще не пользовался имущественным вычетом имеет право на получение налогового вычета в пределах максимальной суммы в размере 2 000 000 рублей. Максимальная сумма подоходного налога, которую Вы получите на руки составляет — 260 000 рублей.

Налоговый вычет при строительстве дома

Вычет не будет положен тем, кто использовал для строительства жилья родительский капитал, использовал финансовую помощь от работодателя или пользовался другими государственными льготами. На налоговую сбавку не смогут рассчитывать и те, кто купил недостроенный дом у взаимозависимого лица. То есть нельзя покупать недвижимость у родителей, опекунов, супругов или детей. Многие налогоплательщики задаются вопросом, когда положен повторный налоговый вычет на строительство дома? В 2022 году появилось нововведение, которое не прекратило своего действия и в этом году. Если на возведение здания было потрачено менее чем 2 млн рублей, то в случае со второй операцией касающейся недвижимости имущественную скидку можно будет дополучить в полной мере.

Данная скидка с 2022 года претерпела некоторые изменения. Самое главное новшество заключается в том, что скидкой можно воспользоваться и повторно. Многие из тех, кто считаются субъектами НДФЛ, хотели бы знать подробнее, как получить налоговый вычет при строительстве дома. На законодательном уровне для лиц предусмотрена такая льгота как имущественная сбавка. В некоторых ситуациях граждане не смогут использовать налоговый вычет на строительство дома. На обретение льготы не смогут претендовать те, кто оплачивал расходы из чужих средств.