Транспортные перевозки с ндс минусы
вам лучше заключить агентсктй договор с ИП
1.- вы не имеете права выписывать с-ф с указанием НДС. иначе вы уплатите этот НДС, к-рый указали в счет-фактуре, в бюджет.
2. по агентскому вы уплатите налог по УСН с разницы, которую вы поимели с покупателя и уплатили ИП.
3. не касайтесь НДС- иначе вы зачем УСН выбирали?!
Если хотите работатьс НДС, вам необходимо оставаться на режиме ОСНО. а порядок движения НДС для них (ОСНО) очень хорошо прописан в 21 гл.НК.
Остаться на УСН и выписывать клиенту сч-фактуры-это практически самоубийство юрика на минуточку.
рыбку съесть и на сосну влезть-не получится ..
заявляйтесь по ООО на общий режим и платите НДС ..
КонсультантПлюс: Форумы
у меня несколько вопросов по уплате НДС в организации грузоперевозок. планирую открыть ООО, вычитала — вроде по УСН с учетом прибыли и расходов работать оптимальнее всего. но тут у меня образовалось несколько вопросов по расчетам между мной с заказчиком и мной и перевозчиком. в выставленном счете к заказчику перевозки я обязана указывать НДС, допустим сумма заказа со стороны грузовладельца 12022 — итого НДС будет 2160р с этой суммы, но прибыль моя все таки заключается в разнице которую я оплачу перевозчику ( который работает на вмененке и сотрудничает со мной по договооруподряда или обычного найма ) и суммой которую я получу от заказчика и если оплачивать НДС с суммы которую я получу от заказчика — то я ушла в минус, потому что посреднические услуги чаще всего равняются 500-1000р. и вот отсюда вопрос
1. могу ли я при сдаче отчета в налоговую отобразить то, что прибыль у меня составила только 500р
2. могу ли я оплатить НДС только с суммы 500, те 90р,а не 2160 указанных в счет фактуре при расчете от заказчика.
3. ну и соответственно как это и где отражать в отчета при сдаче
Для меня тоже очень, актуальный вопрос,ситуация аналогичная Также работаю с клиентами но пока без ндс(УСН6%), клиенты начинают требовать выставлять счета с вкл НДС, подскажите как правильно это сделать, и что грозит с переходом на ндс. Если взять предыдущий пример 12022 руб, то не понятно с уплатой налога, кто его платит? клиент или мы(как посредники) .
заранее благодарю.
Грузоперевозки с НДС
В настоявший момент все большее количество предприятий, пользующееся услугами грузоперевозок, прекращает работу по упрощенной системе налогообложения и заключает договора с транспортными компаниями, работающими по общей системе налогообложения. Это позволяет оплачивать транспортные услуги с НДС.
>> Полагаю, что вариант с созданием фирмы-прокладки скользкий, т.к.
>> либо это фирма однодневка, либо у нее большая сумма НДС к уплате.
>> Предлагать клиенту увеличение тарифов на ведение доп.бух.учета тоже
>> не правильно, т.к. тариф будет завышен и клиент уплывет в другую
>> фирму.
>> Предлагаю заключить договор на аренду автотранспорта (вместе
>> с водителем) — это деятельность, облагаемая НДС, вот и будете
>> выставлять счета-фактуры с НДС. Но в этой схеме работы вам
>> необходимо будет просчитать сколько у вас НДС к возмещению
>> (по услугам которые вы сами получаете) и сколько НДС к уплате
>> получится. Кроме того, при работе с операциями облагаемыми и
>> не облагаемыми НДС весь «входящий» НДС надо делить в тех же
>> пропорциях.
>
> В предлагаемом Вами варианте НДС получится ничуть не меньше, вся
> разница в том что не надо создавать отдельную фирму.
> Предлагать клиенту увеличение тарифов как раз правильно как
> тактический ход, позволяющий доказать клиенту, что входной НДС
> по-любому будет включен в цену и поэтому настаивать на наличии
> входного НДС бессмысленно — выгоднее для клиента работа не станет.
Конечно я с вами согласна, что НДС тот же, однако приходилось ли вам
когда-нибудь доказывать гл.бух.
Плюсы и минусы индивидуального предпринимательства с НДС в 2022 году
Как было уже сказано выше, для отчетности предприниматели должны использовать электронные каналы связи. Технология подразумевает установку фискальных устройств. Для этого следует обратиться к оператору, реализующему услуги по электронному документообороту через интернет.
- при покупке о поставщика уже оплачивается НДС (например, в стоимость 1000 руб. за единицу товара сумма налога составит 1000*18:118=152,54 руб.);
- при реализации товара по цене 1200 руб. насчитывается налог в сумме 1200*18:118=183,05 руб.;
- в результате сумма обязательного сбора равна разности рассчитанных сумм налога 183,05-152,54=30,51 руб.
Грузоперевозки с НДС
— Набирать базу водителей, готовых ждать по неделе — месяцу оплату, делать наценку на заказ от частников + 10-15%. Сидеть на этих трехстах и тыщенках, чисто диспетчерские (этих не любят все, от налоговой до конечного покупателя). Простого объявления будет не достаточно, нужен будет ну если не офис, то пара тройка девочек на продажах, чтоб к тебе клиент пошел. Гемора куча. В этом случае как вариант, найти дружественное ООО, которое согласится на стадии старта помарать свой Р\с, потом правда придется доказывать, что это не галимый обнал.
Привет.
Работаю в посреднической фирме в сегменте межгорода и города, попробую ответить.
1) Договор с ИП и ООО заключаешь обычный на грузоперевозки. Здесь нет разницы на какой системе учета твой водитель. С физлицами я не работала, но вообще-то налоговая против осуществления предпринимательской деятельности без образования ИП хотя бы. вообще, насколько знаю, можно заключить договор аренды ТС с экипажем, договор ГПХ + машина в аренду отдельным договором, либо временный трудовой договор + машину в аренду, поковырять эти варианты можно. Учти, что если даешь человеку работу, даже временно, придется отстенгнуть в бюджет платежи в ПФ и ФСС
2) По % не сориентирую, считаю, это дело конкретики. Иногда поездку закрываем за дельту 2022, иногда за 7000. Плюс, наверное, от региона зависит. В любом случае, твои ставки должны быть на конкурентоспособном уровне. Пошерсти местный рынок ГП.
3) 18 % платишь с той суммы, которая упала тебе на р/с (на нее будет выставлена сч-фактура), всем пофиг, что часть этой суммы ты кинешь дальше перевозчику.
И, как верно заметили выше, «вернуть » 18 % с куска перевозчика ты не можешь, т.к.он не НДСник.
4) насчет расчета ставки не скажу, зависит от многих факторов, да и я не суперпрофи, так что рисуй бизнес-план.
Транспортная компания на УСН, как быть с НДС
Заказчик жаден и хочет сэкономить и при этом ему не важно подставит он Вас или нет. Он считает, что часть 3 статьи 17 Конституции РФ позволяет ему это делать, либо просто заказчик не знает о существование этого положения.
Итог:
1. Если Вы не выделяете отдельно НДС, то у вашего заказчика:
Доход = 218 рублей, Расход = 118 рублей. Налоговая база по налогу на прибыль = 100 рублей (218 -118). Налог на прибыль равен 20 рублей (20% * 100). И есть еще НДС к уплате в сумме 27 рублей. Общая сумма обязательных к уплате платежей = 47 рублей.
2. Если Вы выделите отдельно НДС, то у вашего заказчика:
Доход = 218 рублей, Расход = 100 рублей. Налоговая база по налогу на прибыль = 118 рублей (218 -100). Налог на прибыль равен 23,6 рубля (20% * 118). Заметьте в первом варианте налог на прибыль составил на 3,6 рубля меньше. 3,6 рубля это и есть пятая часть от тех 18 рублей, которые заказчик не захотел видеть в расходах, как это есть в первом варианте. А почему, да потому что НДС к уплате заказчика составит не 27 рублей как в первом варианте, а 9 рублей (27-18). Вы же дадите ему счет-фактуру. А он по этому счету-фактуре примет НДС к вычету. И Общая сумма обязательных к уплате платежей у заказчика по второму варианту составит 23,6+9 = 32,6 рубля, на 14,4 рубля меньше, чем в первом варианте (47 — 32,6).
Ип с ндс грузоперевозки
Как правило, цены в таких компаниях не выше , чем у тех же индивидуальных предпринимателей. Связанно это не только с тем, что рынок диктует свои условия, но и с тем, что такие компании работают на более высоком профессиональном уровне. Для обеспечения должного уровня затрат транспортная компания поддерживает определенный оборот часто с минимальной наценкой и очень аккуратно относиться к изменению цен на свои услуги. Отношения с индивидуальным предпринимателем строились же, как правило, на личностных качествах подрядчика. Для небольшой семейной компании это не критично, но компаниям, выстраивающим более сложную систему производственных отношений, явно вредит такая ситуация, так как создает возможности для злоупотреблений и приписок. Работа с транспортными компаниями переводит отношения в более обезличенный формат, в меньшей степени зависимый лично от специалиста. Отсрочка платежа в пределах двух недель, в настоящий момент, является едва ли не нормой, но большинство постоянных клиентов может претендовать и на более долгий срок. Вышеуказанные тенденции и в дальнейшем будут только укрепляться в силу объективных обстоятельств. Ведение бизнеса часто приводит к тому, что предпринимателю отказывают в сотрудничестве по причине ведения упрощенной системы налогообложения. Желая выйти на другой уровень рынка, следует уплачивать налог на добавленную стоимость. Это пугает многих из-за увеличения расходов. Налог на добавленную стоимость является составляющей налоговых сборов казну страну. При назначении собственной цены продавец должен уплатить процент с разницы между новой стоимостью и ценой покупки у поставщика. Причем НДС взимается не только с товаров, но и при предоставлении услуг. Взимание НДС предусмотрено выбранным режимом налогообложения. Многие стараются избегать включения данного сбора по причине применения сложных расчетов. При начале своего дела предприниматели задумываются прежде всего о системе уплаты налогов.
Транспортная компания Такт Авто Транс оказывает услуги грузоперевозок юридическим лицам с оплатой по безналичному расчёту НДС. Мы предлагаем выгодные условия и богатый опыт более 10 лет в организации грузоперевозок различной сложности. Скачать типовой договор на грузоперевозку для юридических лиц и ИП. Разборка мебели производится на месте и входит в стоимость перевозки. Стоимость экспедирования грузов равняется одному дополнительному часу работы автомобиля, согласно тарифам на перевозку по Москве.
Тема: ООО по грузоперевозкам с НДС
Всем доброго времени суток!
Открываю ООО грузоперевозки (транспортно-экспедиционная компания). Есть своя машина в собственности, также планирую привлекать машины и у ИП и у ООО и у Физ. лиц)) . Также имеется открытое ИП на ЕНВД по грузоперевозкам. Уже есть новые контрагенты, которые хотят работать только с НДС. Я правильно поняла, что в таком случае нужно выбирать только ОСНО? и с какими трудностями я столкнусь при этой системе налогооблажения?
Входящий НДС думала получать, с бензина и запчастей, но уже поняла, что это бессмысленно. А если организация будет заниматься диспетчерскими услугами (поиск грузовладельца по заказу перевозчика) и получать за это вознаграждение в % ставке от стоимости перевозки, то НДС мы должны будем заплатить с нашего вознаграждение или со всей стоимости перевозки?
—Например взяли загрузку за 50 000 руб. в т.ч. НДС 7 630 руб;
—Отдали загрузку перевозчику за 45 000 руб. без НДС они нам выписали счет (на вмененке),
—Наше вознаграждение 5 000 рублей в т.ч. НДС 762 рубля.
то мы уплачиваем 762 рубля НДС или 7630 рублей.?
Грузоперевозки с НДС
Добрый день.
Договор транспортной экспедиции предполагает две схемы.
1) экспедитор получает свое вознаграждение отдельно от осуществленных расходов, а расходы возмещаются ему клиентом отдельно (т.е. расходы экспедитор перевыставляет клиенту). В этом случае действует «классическая» агентская схема, и возмещаемые расходы экспедитора, если они включали НДС, так с НДС и «уйдут» клиенту. Эти суммы, полученные в возмещение, не считаются доходом экспедитора (в том числе для целей определения лимита при УСН). Доходом будет только собственно вознаграждение (тут, конечно, НДС не будет. ).
2) экспедитор получает всю сумму в качестве своего вознаграждения, а расходы несет за свой счет. Тут простое оказание услуг, и НДС нет со всей суммы.
Доброго времени суток! Помогите пожалуйста разобраться в сложном для меня вопросе. Я работаю в сфере грузоперевозок, организовываю перевозки груза по России. То есть нахожу заказчика, которому необходимо перевезти груз, заключаю с ним догово и заявку, далее нахожу перевозчика, который за отдельное вознаграждение перевозит этот груз. По окончанию выполнения услуги заказчик мне перечисляет вознаграждение на р/счет и я за минусом своего процента переотправляю вознаграждение перевозчику. Схема работает, Но я индивидуальный предприниматель, работаю по упрощенной системе налогообложения, соответственно без НДС. Моя проблема в том что многие заказчики и владельцы груза работают с НДС и поэтому отказываются со мной сотрудничать. Чтобы расширить свой бизнес, я бы хотела открыть ООО с НДС, точнее транспортно-экспедиционную компанию. Для этого я хочу привлечь владельцев автомобилей, взяв их машины в аренду. Ответьте пожалуйста на следующие вопросы:
1. Какие налоги при этом должен заплатить владелец автомобилей,если:
а) у него ИП и он на ЕНВД
б) он физическое лицо?
Договор транспортной экспедиции и НДС
Имхо, будет зависеть от условий договора — если из него будет явно следовать именно посреднический характер услуг экспедитора, учтенный в порядке формирования стоимости (компенсация расходов+вознаграждение, а не единая сумма), то Вы можете оказаться правы.
Согласно Письму Минфина России от 21.06.2022 N 03-03-11/103, договор транспортной экспедиции является посредническим договором, поэтому в базу по НДС включается только вознаграждение экспедитора.
По мнению арбитражных судов, налогоплательщики, оказывающие услуги по договору транспортной экспедиции, должны определять налоговую базу по правилам ст. 156 НК РФ.
В Постановлении ФАС Волго-Вятского округа от 11.05.2022 N А31-10367/2022-7 арбитражный суд пришел к выводу, что налогоплательщик правомерно исчислил налог лишь с вознаграждения, полученного за организацию перевозки грузов иными хозяйствующими субъектами.
Суд также отклонил ссылку налогового органа на п. 5 ст. 173 НК РФ, указав, что налогоплательщик не относится к лицам, перечисленным в данной норме.
В Постановлении ФАС Дальневосточного округа от 30.12.2022 N Ф03-А73/05-2/4132 арбитражный суд также пришел к выводу о том, что налогоплательщики, оказывающие услуги по договорам транспортной экспедиции, определяют налогооблагаемую базу по НДС как сумму дохода, полученную в виде вознаграждения. Включение в налоговую базу по налогу на добавленную стоимость услуг перевозчиков, погрузочно-разгрузочных работ и применение налогового вычета по данным работам не производится, такие услуги подлежат возмещению клиентами в соответствии с п. 9 ст. 270 НК РФ и не учитываются экспедитором при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций.
Аналогичные выводы содержатся также в Постановлениях ФАС Волго-Вятского округа от 19.03.2022 N А31-384/2022-15, от 19.03.2022 N А31-11508/2022-19, ФАС Уральского округа от 15.09.2022 N Ф09-3781/04-АК.
Таким образом, исходя из позиции Минфина России и сложившейся судебной практики, налогоплательщики, оказывающие услуги по договору транспортной экспедиции, определяют налоговую базу по правилам ст. 156 НК РФ.
Ип с ндс грузоперевозки
Характерная черта рынка автомобильных грузовых перевозок — это полный хаос! Там, где должен быть порядок. По разным источникам, это порядка 1,5 млн транспортных средств на всю страну. Первые всегда лояльны с точки зрения формирования цены и могут позволить, скажем, обратный рейс забрать по себестоимости. Зато вторые четко работают по утвержденному прейскуранту компании.
Преимущественно наша компания помогает нашим клиентам сбивать спесь со слишком офигевших банков. Обычно получается. Учитывая, что мы беремся за дела, в которых фигурируют суммы от 7 нолей — клиенты довольны. Сюда захожу выпустить пар. Перевозка товаров сейчас популярна для крупных производств, которым не удобно иметь собственные машины, а легче использовать услуги посторонних компаний. Есть особенности в налоговом взыскании с перевозок: условия тарифной ставки и процесс оформления документов меняется в зависимости от системы налогообложения. Если ваша работа предусматривает необходимость в постоянных перевозках и использование компаний со стороны, то лучше подобрать наиболее подходящую налоговую систему.
Компания Ребус
Еще один случай применения 20% ставки по транспортным услугам — когда иностранный перевозчик, не имеющий представительства в РФ, оказывает услуги российской организации или ИП на территории РФ. В этой ситуации у российской компании — заказчика услуг возникает обязанность налогового агента: согласно подп. 4 п. 1 ст. 148 НК РФ, место оказания данных услуг будет определяться по нахождению покупателя услуг — российской организации, которая обязана удержать НДС из стоимости услуг по ставке 20% и перечислить его в бюджет.
- Выписку путевых листов на каждую поездку. Выписка документа производится вне зависимости от категории водителя. Если за рулем предприниматель, путевой лист выписывается даже в случае поездки по городу. Форма путевого листа ИП отличается от бланка, используемого юридическими лицами, но оформление должно производиться строго по правилам и с участием медработника.
- Выдачу копии трудового договора водителю и доверенности на право управления транспортным средством. Если водитель не является штатным сотрудником, заключается договор с организацией или ИП, предоставившим водителя и транспорт в аренду.
- Ведение книг учета выданных путевых листов.
- Заключение договоров транспортной экспедиции.
Товарно-транспортная накладная (ТТН) и налоговый вычет НДС
К сведению. Первый экземпляр ТТН остается у грузоотправителя и предназначается для списания ТМЦ; второй, третий и четвертый экземпляры, заверенные подписями и печатями (штампами) грузоотправителя и подписью водителя, вручаются водителю; второй — сдается водителем грузополучателю и предназначается для оприходования ТМЦ у получателя груза; третий и четвертый экземпляры, заверенные подписями и печатями (штампами) грузополучателя, сдаются организации — владельцу автотранспорта.
На необходимость выписывать ТТН при доставке товара автомобильным транспортом указано и в Методических рекомендациях по учету и оформлению операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях торговли (п. 2.1.2), и в Методических указаниях по бухгалтерскому учету МПЗ (п. 49).
Справочник Бухгалтера
В нем сказано, что косвенные налоги при выполнении работ, оказании услуг взимаются в государстве – члене Таможенного союза, территория которого признается местом реализации работ, услуг (за исключением работ, указанных в ст.
Поскольку арендодателем является российский налогоплательщик, то местом реализации признается территория Российской Федерации. Белорусскому арендатору автомобильного прицепа не следует исчислять и уплачивать НДС в Республике Беларусь.
НДС при международных перевозках
При оказании транспортно-экспедиционных услуг иностранной организацией в отношении товаров, перевозимых между пунктами, один из которых находится за пределами территории РФ, а другой — на территории РФ, у клиента (покупателя) не возникает никаких налоговых последствий по НДС. Это обусловлено тем, что территория РФ местом оказания услуг по организации международной перевозки не признается. Соответственно, у российской организации не возникает обязанностей налогового агента по НДС (пп. 5 п. 1.1 ст. 148 НК РФ, Письма Минфина России от 13.08.2022 N 03-07-08/32779, от 01.02.2022 N 03-07-08/2075, от 03.12.2022 N 03-07-08/335).
Добрый день. Транспортная компания (ТК) Армении оказывает нам услуги по перевозке груза из Армении в Россию. Мы Россияне-упрощенцы, «доходы минус расходы»
По законодательству Армении ТК не платит НДС с международных перевозок. Подскажите пожалуйста, являемся ли мы плательщиками НДС (как налоговый агент). И должна ли компания ТК Армении указывать в своих актах на услуги, что «НДС не облагается»
